Как заполнить 6-НДФЛ (строка 110 раздела 2) за 1-й квартал 2023 года?

Question

Добрый день! Подскажите пожалуйста запуталась окончательно.
В отчете 6 НДФЛ за 1 кв. 2023г. в разделе 2 строке 110 ставим доход 500 000 именно начисленный с 01.01 по 31.03.2023г. включительно. В строке 112 я показываю доходы 358 000 которые выплатила через банк до 31.03.2023г. В строке 130 ставлю вычеты за три месяца 61000 (в январе был два раза вычет).Заранее спасибо)))

User 1 · Answer

Cona, Добрый день!Обсуждали тему: Как заполнять раздел 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?Как в расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года заполнить строку 160 раздела 2?Как в расчете 6-НДФЛ отразить зарплату за первую половину марта, выплаченную 28 марта?Как в расчете 6-НДФЛ отразить НДФЛ с зарплаты за первую половину марта, выплаченной 28 марта?Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?Как заполнять строку 140 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года?есть статья6‑НДФЛ за I квартал 2023 года: как отразить декабрьскую зарплату и аванс за мартВ отчете 6 НДФЛ за 1 кв. 2023г.  в разделе 2 строке 110 ставим доход 500 000 именно начисленный с 01.01 по 31.03.2023г.  включительно.нет, не верно. В стр. 110 ставится доход выплаченный сотрудникам за период 01.01-31.01 (до вычета НДФЛ)

User 2 · Answer

Cona, здравствуйте,В отчете 6 НДФЛ за 1 кв. 2023г.  в разделе 2 строке 110 ставим доход 500 000 именно начисленный с 01.01 по 31.03.2023г.  включительнонет, не просто начисленный, а и выплаченный в период с 01.01.2023 по 31.03.2023В строке 112 я показываю доходы 358 000 которые выплатила через банк до 31.03.2023г.стр 112 = стр 110, если у Вас только ТДВ строке 130 ставлю вычеты за три месяца 61000 (в январе был два раза вычет)стр 130 = вычеты предоставленные в период с 01.01.2023 по 31.03.2023

User 3 · Answer

В строке 112 я показываю доходы 358 000 которые выплатила через банк до 31.03.2023г.Верно, доход выплаченный 01.01-31.03В строке 130 ставлю вычеты за три месяца 61000 (в январе был два раза вычет).Заранее спасибо)))Ставите сумму вычетов, примененную к доходу, выплаченному за период 01.01-31.03

User 4 · Answer

Добрый день! Я правильно поняла в строке 110 я показываю выплаченную з/п +ндфл (последняя выплата у меня по з/п 17.03. + ндфл 24.03.23.)
В строке 112 только выплаченную з/п (последняя выплата 17.03.)
В строке 140 выплаченный НДФЛ по 22.03 (если выплата ндфл была 24.03 она идет в отчет за полугодие?)
В строке 160 указываю начисленный НДФЛ за 01.01 по 31.03.

User 5 · Answer

Добрый день! Я правильно поняла в строке 110 я показываю выплаченную з/п +ндфл (последняя выплата у меня по з/п 17.03. + ндфл 24.03.23.)Да, весь доход, который Вы выплатили сотрудникам в период 01.01-31.03, если аванс за март выплачен 17.03 и после этого до 31.03 больше ничего не платили, то получается в Вашем случае, это доход выплаченный 01.01-17.03 (т.е. доход выплаченный сотрудникам, показывается в сумме до удержания НДФЛ, условно начислено 10000,00р., в т.ч. 1300 - НДФЛ, 8700 - выдали на руки, в стр. 110 ставим 10000)В строке 112 только выплаченную з/п (последняя выплата 17.03.)Да, тот доход, который выплачен по ТД в период 01.01-31.03 (в Вашем случае получается 01.01-17.03), и опять же сумма до удержания НДФЛ, как и в стр. 110В строке 140  выплаченный НДФЛ по 22.03 (если выплата ндфл была 24.03 она идет в отчет за полугодие?)НДФЛ исчисленный с дохода, выплаченного за период 01.01-31.03 (в Вашем случае получается 01.01-17.03)В строке 160 указываю начисленный НДФЛ за 01.01 по 31.03.НДФЛ удержанный из дохода, выплаченного за период 01.01-31.03 (в Вашем случае получается 01.01-17.03)Ну и похоже у Вас получится, что стр. 020 Р.1 = стр. 160 Р.2

User 6 · Answer

Cona, добрый день! Как я поняла если выплата была 24.03.2023 то она попадает в строку 140 и в строку 160, так как в разъяснениях написано период с 01.01.23 по 31.03.23, если не так, коллеги поправьте меня...

User 7 · Answer

Катринчик_, Да

User 8 · Answer

Как я поняла если выплата была 24.03.2023 то она попадает в строку 140 и в строку 160, так как в разъяснениях написано период с 01.01.23 по 31.03.23, если не так, коллеги поправьте меня...Период 01.01-31.03 имеет отношение к доходу выплаченному в этот период и к НДФЛ исчисленному и удержанному с этого дохода.В строке 112 только выплаченную з/п (последняя выплата 17.03.)Выплата дохода была 17.03если выплата ндфл была 24.03 она идет в отчет за полугодие?Перечисление в бюджет исчисленного и удержанного НДФЛ с дохода, выплаченного в период 23.02-22.03.Дата перечисления НДФЛ в бюджет, для заполнения Расчета не имеет значения (т.е. не важно, когда Вы уплатили в бюджет, важно Ваше обязательство перед бюджетом). В 6-НДФЛ для заполнения Р1 имеет значение сумма НДФЛ подлежащая перечислению в бюджет по доходам, выплаченным сотрудникам в период 01.01-22.03, стр. 020 (в разбивке по срокам перечисления по стр.021,022,023); Для Р2 имеет значение сумма исчисленного и удержанного НДФЛ с дохода, выплаченного сотрудникам в период 01.01-31.03 нарастающим итогом, и когда эти суммы будут перечислены в бюджет в данном случае не важно.

User 9 · Answer

Катринчик_, Спасибо большое за разъяснение ))))

Как заполнить 6-НДФЛ (строка 110 раздела 2) за 1-й квартал 2023 года?

Comments